Les Millors Eines per Rastrejar les teves Criptomonedes: DeBank, Zerion, CoinTracking i Més

Si tens criptomonedes distribuïdes en múltiples wallets, exchanges i protocols DeFi, sabràs com de complicat és mantenir un control precís de totes les teves operacions. Entre transferències, swaps, staking, airdrops i operacions multichain, portar un registre manual pot convertir-se en un malson, especialment quan arriba el moment de declarar davant l’AEAT.

Afortunadament, existeixen eines dissenyades per rastrejar automàticament les teves transaccions blockchain i ajudar-te a visualitzar el teu portfoli en temps real. Des de solucions gratuïtes com DeBank i Zerion fins a plataformes fiscals especialitzades com CoinTracking o Koinly, el mercat ofereix múltiples opcions.

Però, quina és la millor per a les teves necessitats? Són suficients per complir amb Hisenda? En aquesta guia analitzem les principals eines disponibles, els seus avantatges, limitacions i quan realment necessites un servei professional.

Abans d’entrar en les eines específiques, és important entendre per què és fonamental rastrejar les teves operacions crypto:

1. Obligació fiscal davant l’AEAT

A Espanya, totes les operacions amb criptomonedes estan subjectes a tributació. Cada swap, venda o intercanvi genera una guany o pèrdua patrimonial que has de declarar al teu IRPF. A més, si les teves criptomonedes estan en exchanges estrangers o wallets no custodials i superen els 50.000 €, has de presentar el model 721 (antic 720).

Sense un registre precís de totes les teves transaccions, és pràcticament impossible calcular correctament els teus guanys i complir amb les teves obligacions fiscals.

2. Gestió de portfoli

Més enllà de les obligacions fiscals, rastrejar el teu portfoli et permet:

• Visualitzar la teva exposició a diferents actius i protocols
• Detectar oportunitats de reequilibri o presa de beneficis
• Calcular el teu rendiment real considerant totes les cadenes i wallets
• Identificar pèrdues fiscals que pots aprofitar per compensar guanys

3. Traçabilitat i seguretat

Tenir un registre complet de les teves operacions t’ajuda a:

• Detectar moviments no autoritzats o sospitosos
• Recuperar informació en cas de pèrdua d’accés a wallets
• Demostrar l’origen legítim dels teus fons si és necessari

Comencem amb les opcions més populars i accessibles per rastrejar el teu portfoli sense cost.

DeBank: el rastrejador multichain més complet

DeBank s’ha consolidat com una de les eines gratuïtes més potents per al seguiment de portfolis DeFi. La seva interfície intuïtiva i el seu ampli suport multichain el converteixen en una excel·lent opció per a usuaris actius en DeFi.

Característiques principals:

• Suport multichain: Ethereum, BSC, Polygon, Arbitrum, Optimism, Avalanche, Fantom, i més de 40 blockchains
• Integració DeFi profunda: Reconeix automàticament posicions en lending, liquidity pools, staking i centenars de protocols
• Visualització en temps real: Mostra el valor actualitzat de tots els teus actius, incloent-hi tokens LP i posicions complexes
• Històric de transaccions: Accés a l’historial complet d’operacions en totes les chains connectades
• Anàlisi de rendibilitat: Calcula el teu PnL (Profit and Loss) per protocol i actiu

Avantatges:

✅ Completament gratuït ✅ Excel·lent per a DeFi: Reconeix automàticament la majoria de protocols i posicions ✅ Interfície molt visual i fàcil d’utilitzar ✅ Actualització en temps real ✅ No requereix registre (connectes directament la teva wallet)

Limitacions:

❌ No està dissenyat per a fiscalitat: No genera informes compatibles amb l’AEAT ❌ No reconcilia entre wallets: Si transfereixes fons entre les teves pròpies wallets, pot comptar moviments duplicats ❌ Limitacions amb exchanges centralitzats: No importa automàticament dades de Binance, Coinbase, etc. ❌ Sense classificació fiscal: No distingeix entre tipus d’operacions segons criteris d’Hisenda ❌ Càlcul PnL simplificat: No aplica FIFO correctament segons la normativa espanyola

Quan utilitzar DeBank?

DeBank és ideal per a:

• Seguiment visual del teu portfoli en temps real
• Usuaris actius en DeFi que volen veure totes les seves posicions en un sol lloc
• Anàlisi ràpid del rendiment per protocol o actiu
• Com a eina complementària per a la gestió de portfoli

No és recomanable com a única font per preparar la teva declaració fiscal.

Zerion: elegància i simplicitat

Zerion és una altra eina gratuïta molt popular, coneguda pel seu disseny elegant i el seu enfocament en l’experiència d’usuari.#### Característiques principals:

• Suport multichain: Ethereum, Polygon, Arbitrum, Optimism, BSC, Avalanche, Base i més
• Wallet integrada: A més de rastreig, funciona com a wallet no custodial
• Seguiment de portfoli: Visualització clara de tots els teus actius i el seu valor
• Històric de transaccions: Accés complet al teu historial on-chain
• Integració DeFi: Reconeix posicions en els principals protocols DeFi

Avantatges:

✅ Gratuït i sense límits ✅ Interfície molt polida i moderna ✅ App mòbil excel·lent ✅ Funcionalitat de wallet: Pots operar directament des de la plataforma ✅ Notificacions de canvis en el teu portfoli

Limitacions:

❌ Mateix problema que DeBank: No està dissenyada per a fiscalitat ❌ Menor cobertura de protocols DeFi comparada amb DeBank ❌ No genera informes fiscals ❌ Sense reconciliació de moviments interns ❌ No integra exchanges centralitzats

Quan utilitzar Zerion?

Zerion és perfecte per a:

• Usuaris que valoren el disseny i la simplicitat
• Seguiment bàsic de portfoli multichain
• Combinar wallet + tracker en una sola app
• Gestió mòbil de criptomonedes

Comparativa DeBank vs Zerion

Conclusió: Totes dues són excel·lents per a seguiment visual, però cap és adequada per a la declaració fiscal a Espanya.

Si necessites preparar la teva declaració fiscal, has de considerar eines dissenyades específicament per a aquest propòsit.

CoinTracking: el veterà del sector

CoinTracking és una de les plataformes més antigues i completes del mercat, amb més de 10 anys de trajectòria.

Característiques principals:

• Importació massiva: Connecta amb més de 110 exchanges mitjançant API o CSV
• Suport de més de 20.000 actius i centenars de blockchains
• Múltiples mètodes de càlcul: FIFO, LIFO, HIFO, i altres mètodes fiscals
• Informes fiscals: Genera informes segons la normativa de diferents països
• Anàlisi avançada: Gràfics, estadístiques i eines de gestió de portfoli

Avantatges:

✅ Molt complet per a usuaris amb alt volum d’operacions ✅ Suporta pràcticament tots els exchanges ✅ Importació de wallets on-chain mitjançant adreces públiques ✅ Reconciliació de transferències entre wallets i exchanges ✅ Plans des de 10,99€/mes amb diferents límits de transaccions

Limitacions importants:

❌ No està adaptat a la fiscalitat espanyola: Els informes no segueixen els criteris específics de l’AEAT ❌ Classificació genèrica: No distingeix correctament entre tipus de rendiments segons la normativa espanyola ❌ Complexitat: Corba d’aprenentatge pronunciada ❌ Pot requerir edició manual: Moltes operacions DeFi necessiten ajustaments manuals ❌ No distingeix model 100 vs model 721: No separa automàticament les obligacions fiscals espanyoles ❌ Preu: Pla bàsic limitat, plans professionals des de 55,99€/mes

Quan utilitzar CoinTracking?

CoinTracking pot ser útil com a:

• Base de dades centralitzada de totes les teves transaccions
• Eina per a usuaris amb molt alt volum d’operacions
• Solució per a països amb fiscalitat crypto més simple

Per a Espanya: L’informe requereix revisió i adaptació significativa per part d’un professional.

Koinly: el més fàcil d’utilitzar

Koinly ha guanyat popularitat per la seva interfície amigable i el seu enfocament en simplificar el procés de declaració fiscal.#### Característiques principals:

• Integració amb més de 700 exchanges i wallets
• Importació automàtica mitjançant API, CSV o adreces blockchain
• Informes fiscals per a més de 100 països (inclòs Espanya)
• Detecció intel·ligent de transferències internes
• Suport DeFi: Reconeix operacions en els principals protocols

Avantatges:

✅ Interfície molt intuïtiva i fàcil d’utilitzar ✅ Configuració ràpida comparat amb CoinTracking ✅ Millor detecció automàtica de transferències entre les pròpies wallets ✅ Suport multimoneda i actualització de preus històrics ✅ Pla gratuït per revisar (pagament només per descarregar informes)

Limitacions per a Espanya:

❌ Informes genèrics: Tot i que té l’opció “Espanya”, no s’adapta completament als criteris de l’AEAT ❌ Classificació incompleta: No diferencia correctament rendiments d’activitat econòmica vs guanys patrimonials ❌ DeFi limitat: Operacions complexes (wrapping, bridging, LP tokens) sovint mal classificades ❌ No genera model 100: Produeix un CSV general, no formularis AEAT ❌ Preu: Plans des de 49 $/any per 100 transaccions, fins a 279 $/any per il·limitades

Quan utilitzar Koinly?

Koinly és recomanable per a:

• Usuaris amb portfoli senzill (principalment compra/venda en exchanges)
• Casos amb poques operacions DeFi complexes
• Com a punt de partida que després revisarà un assessor fiscal

Altres eines fiscals

Accointing

• Similar a Koinly en funcionalitat
• Interfície moderna i aplicació mòbil
• Limitacions similars per a la fiscalitat espanyola
• Plans des de 149 €/any

CryptoTaxCalculator

• Especialitzat en mercats anglosaxons
• Bona integració amb DeFi
• Poc adaptat a Espanya
• Des de 49 $/any

Bitcoin.tax

• Una de les més antigues del mercat
• Enfocament principalment EUA
• No recomanada per a Espanya

Taula comparativa d’eines de pagament

Encara que totes aquestes eines són útils, és fonamental entendre les seves limitacions específiques per complir amb l’AEAT:

1. No apliquen correctament el criteri FIFO espanyol

L’AEAT exigeix el mètode FIFO (First In, First Out) per calcular guanys patrimonials. Tot i que moltes eines ofereixen FIFO, la seva implementació no sempre coincideix amb la interpretació espanyola, especialment en casos de:

• Múltiples wallets i exchanges
• Transferències entre comptes propis
• Operacions multichain amb el mateix actiu

2. Classificació fiscal incorrecta

Segons l’AEAT, les operacions crypto es classifiquen com:

• Guanys patrimonials (model 100 – IRPF)
• Rendiments del capital mobiliari (staking, lending)
• Rendiments d’activitat econòmica (si ets trader professional, miner, etc.)

Les eines internacionals no fan aquesta distinció correctament.

3. No identifiquen obligacions del model 721

Si les teves criptomonedes a l’estranger superen els 50.000 €, has de presentar el model 721. Les eines automàtiques:

• No calculen correctament aquest llindar
• No distingeixen quins actius estan “a l’estranger” segons l’AEAT
• No generen el format requerit per a aquest model

4. Operacions DeFi complexes mal classificades

Les eines tenen problemes freqüents amb:

• Wrapped tokens (WETH, stETH): sovint es compten com a vendes quan són conversions 1:1
• Bridging multichain: registren dues transaccions (sortida + entrada) com a operacions independents
• LP tokens: no calculen correctament l’exposició a la IL (impermanent loss)
• Airdrops: no distingeixen entre airdrops gratuïts i recompenses per activitat
• Transaccions fallides: a vegades registren gas fees sense operació efectiva

5. No reconcilien transferències internes

Quan transfereixes fons propis entre:

• Wallet A → Exchange B
• Exchange A → Wallet B
• Wallet Ethereum → Wallet Polygon (bridging)

Les eines poden:

• Comptar-les com a vendes (creant guanys/pèrdues falses)
• Duplicar transaccions
• Perdre la traçabilitat del cost d’adquisició

Tot i que algunes com Koinly intenten detectar-les automàticament, la taxa d’error continua sent alta.

6. No generen documentació AEAT

Les eines produeixen:

• CSV genèrics o PDF en anglès
• Informes que no coincideixen amb l’estructura del model 100
• Sense referències a la normativa espanyola
• Sense memòria explicativa per adjuntar a la declaració

L’AEAT pot requerir documentació addicional justificativa, que aquestes eines no proporcionen.## Quan necessites un servei professional?

Les eines automàtiques poden ser un bon punt de partida, però hi ha situacions en què necessites assessorament professional especialitzat:

Casos que requereixen servei professional:

1. Alt volum d’operacions DeFi

Si has operat activament en:

• Múltiples protocols DeFi (Uniswap, Aave, Curve, etc.)
• Operacions multichain complexes
• Liquidity mining i yield farming
• NFTs (compra, venda, creació)

Per què: Les eines automàtiques classifiquen incorrectament la majoria d’aquestes operacions, creant errors en cascada.

2. Portfoli distribuït en moltes plataformes

Si tens criptomonedes en:

• Més de 3-4 exchanges diferents
• 5+ wallets en diferents blockchains
• Exchanges estrangers sense API disponible
• Plataformes descontinuades o sense accés a l’històric

Per què: La reconciliació de transferències internes es torna extremadament complexa i propensa a errors.

3. Necessites declarar el model 721

Si els teus actius crypto a l’estranger superen els 50.000 €:

Per què: Les eines no calculen correctament aquest model, i els errors poden comportar sancions molt elevades (mínim 10.000 €).

4. Operacions històriques o dades incompletes

Si:

• Vas operar abans de 2018-2019 i alguns exchanges ja no existeixen
• Has perdut accés a wallets antigues
• No tens registres complets d’algunes operacions
• Necessites reconstruir l’històric mitjançant anàlisi blockchain

Per què: Requereix metodologia específica de traçabilitat blockchain i reconstrucció de costos d’adquisició.

5. Activitat econòmica amb crypto

Si:

• Has minat criptomonedes
• Ets creador d’NFTs
• Trader professional (alta freqüència)
• Has rebut pagaments en crypto per serveis

Per què: Aquestes activitats tributen com a rendiments d’activitat econòmica, requerint alta a l’IAE, presentació trimestral (model 130) i un tractament fiscal completament diferent.

6. Revisió o discrepància amb Hisenda

Si:

• L’AEAT t’ha enviat un requeriment
• Necessites fer una declaració complementària
• Vols presentar un recurs o al·legacions

Per què: Requereix coneixement profund de la normativa fiscal i criteris específics de l’AEAT.

Un servei professional especialitzat en fiscalitat crypto com Cleriontax proporciona:

✅ Revisió manual de totes les transaccions, corregint errors de classificació automàtica ✅ Aplicació correcta de FIFO segons criteris AEAT, incloent reconciliació de transferències internes ✅ Classificació fiscal precisa segons la normativa espanyola:

• Guanys patrimonials
• Rendiments de capital mobiliari
• Rendiments d’activitat econòmica
• Operacions no subjectes ✅ Càlcul del model 721 si escau, identificant correctament quins actius i llindars apliquen ✅ Informes llestos per a l’AEAT amb estructura adaptada al model 100 i documentació justificativa ✅ Memòria explicativa que acompanya la declaració, útil en cas de requeriment ✅ Assessorament personalitzat sobre optimització fiscal i compensació de pèrdues ✅ Suport davant Hisenda en cas de requeriment o inspecció

Quant costa un servei professional?

Els preus varien segons la complexitat:

• Portfoli senzill (<200 transaccions): 150–300 €
• Portfoli mitjà (DeFi bàsic, 200–1000 txs): 400–800 €
• Portfoli complex (DeFi avançat, >1000 txs): 800–2000 €+

Encara que sembli més car que les eines (50–150 €/any), considera que:

• Evites errors costosos en sancions
• Estalvies temps (desenes d’hores de feina manual)
• Tranquil·litat de declaració correcta
• Defensa davant AEAT si és necessari

Utilitza eines gratuïtes (DeBank, Zerion) si:

• Només vols seguiment visual del teu portfoli
• Necessites veure posicions DeFi en temps real
• Encara no prepares la declaració fiscal

Recomanació: DeBank per a DeFi avançat, Zerion per a simplicitat i ús mòbil.

Utilitza eines de pagament (Koinly, CoinTracking) si:

• El teu portfoli és relativament senzill
• Tens poques operacions DeFi complexes (<50/any)
• Estàs disposat a revisar i corregir l’informe abans de declarar
• Tens coneixements fiscals bàsics

Recomanació: Koinly per facilitat d’ús, CoinTracking per volum alt.

Necessites servei professional si:

• Portfoli complex amb DeFi multichain
• Més de 500 transaccions/any
• Necessites declarar model 721
• Activitat econòmica amb crypto
• Dades històriques incompletes
• Has rebut requeriment d’Hisenda

Estratègia combinada

Molts usuaris combinen eines:

1. DeBank/Zerion → Seguiment diari
2. Koinly/CoinTracking → Organització inicial
3. Servei professional → Revisió i declaració final

Aquesta combinació optimitza cost i precisió.

A Cleriontax som especialistes en fiscalitat de criptomonedes a Espanya. El nostre equip combina:

• Experiència fiscal amb criteris AEAT
• Anàlisi de dades blockchain per a traçabilitat completa
• Revisió manual de cada transacció
• Informes professionals llestos per presentar

Si vols un informe fiscal professional i adaptat a la normativa espanyola, contacta amb nosaltres → per una valoració personalitzada.

No deixis la teva declaració fiscal a l’atzar. La diferència entre una eina genèrica i un servei professional pot ser la diferència entre complir correctament o rebre sancions.

Avís legal: Aquest article té finalitat informativa i educativa. No constitueix assessorament fiscal personalitzat. Consulta sempre amb un assessor fiscal col·legiat abans de prendre decisions fiscals o d’inversió.

Última actualització: Octubre 2025

Publicat per: Equip Cleriontax – Experts en Fiscalitat de Criptomonedes i Anàlisi de Dades